Jak rozliczyć karę za nieterminowe dostarczenie towaru wolnego od wad?
Pytanie: Otrzymaliśmy od naszego klienta notę obciążeniową – kara za nieterminowe dostarczenie towaru wolnego od wad. Nasz producent, u którego zamówiliśmy towar, nie dostarczył towaru na czas. W związku z tym my również wystawiliśmy notę obciążeniową do producenta. Czy powinnam przyjąć stanowisko, że zapłacona przez nas kara nie stanowi kosztów uzyskania przychodów, ale też otrzymana kara od producenta nie stanowi przychodu podatkowego?
- Data: 29.06.2023
Jak wykazać usługi na nieruchomości położonej w Niemczech w JPK_VAT?
Pytanie: Mam pytanie odnośnie ujęcia usługi na nieruchomości wykonanej w Niemczech (firma w Polsce i firma w Niemczech posiadają unijny NIP). Usługa ta nie podlega opodatkowaniu w Polsce. Czy usługa ta powinna zostać wykazana w JPK_VAT w poz. 11?
- Data: 29.06.2023
Jakie skutki podatkowe ma przekazanie córce samochodu wykupionego z leasingu?
Pytanie: W grudniu 2022 r. wykupiłam auto osobowe z leasingu operacyjnego. Faktura końcowa wystawiona była na moją firmę. Nie wprowadziłam tego auta do majątku firmy, przeznaczyłam na cele prywatne, a po trzech miesiącach przekazałam samochód córce umową darowizny. Czy dobrze postąpiłam, nie uwzględniając faktury?
- Data: 29.06.2023
SLIM VAT 3. W jakim okresie dokonać korekty w związku z otrzymaniem dokumentów uprawniających do opodatkowania WDT stawką 0%?
Pytanie: 30 stycznia 2023 r. podatnik dokonał wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów, którą udokumentował fakturą wystawioną 2 lutego 2023 r. W związku z nieotrzymaniem wymaganych dokumentów potwierdzających dostarczenie towarów do nabywcy do 25 maja 2023 r. podatnik wykazał tę dostawę ze stawką 23% w pliku JPK_VAT za kwiecień 2023 r. Na początku lipca 2023 r. podatnik otrzymał dokumenty potwierdzające dostarczenie towarów do nabywcy. Czy w tej sytuacji podatnik powinien wykazać wewnątrzwspólnotową dostawę towarów ze stawką 0% w drodze korekty pliku JPK_VAT przesłanego za styczeń, czy luty 2023 r.?
- Data: 29.06.2023
SLIM VAT. Jaki kurs przeliczeniowy stosowany jest w przypadku wystawienia zbiorczej faktury korygującej?
Pytanie: Podatnik udzielane rabaty często dokumentuje zbiorczymi fakturami korygującymi. Czy wystawiając takie faktury korygujące w walucie obcej (do faktur wystawionych w walucie obcej), podatnik ten nadal może stosować zbiorczy kurs przeliczeniowy?
- Data: 29.06.2023
Jak rozliczyć wypłatę zysku komandytariuszy i komplementariusza?
Pytanie: Spółka z o.o., spółka komandytowa (mały podatnik), której komandytariuszami są dwie osoby fizycznie posiadające po 49,5% udziału i spółka z o.o. posiadająca 1% udziału, występująca jako komplementariusz. Zysk spółki wynosił 60.000 zł i został odprowadzony podatek 9% CIT w kwocie 5.400 zł. W jaki sposób obliczyć i opodatkować wypłatę zysku komandytariuszy i komplementariusza i w jakiej deklaracji podatkowej wykazać zysk komandytariuszy osób fizycznych?
- Data: 05.06.2023
Jaki kurs przeliczeniowy zastosować przy rozliczaniu zaliczki?
Pytanie: Dokonaliśmy eksportu towarów do Stanów Zjednoczonych. Zapłatę za całość transakcji otrzymaliśmy 21 kwietnia 2023 r. Faktura została wystawiona 25 kwietnia 2023 r. Towar wysłano 26 kwietnia 2023 r. Zakończenie odprawy celnej 28 kwietnia 2023 r. Komunikat IE599 otrzymany 12 maja 2023 r. Interesuje nas, jaki kurs przyjąć do przeliczenia faktury do VAT
- Data: 05.06.2023
- « pierwsza
- «
- 3
- 4
- 5
- 6
- 7
- »
- ostatnia »